El Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha reforzado su monitoreo sobre contribuyentes que utilizan varias tarjetas bancarias y departamentales, como parte de sus estrategias para detectar discrepancias fiscales y posibles actos de evasión.
Aunque tener múltiples tarjetas no es ilegal, el SAT cruza información entre bancos, comercios y declaraciones fiscales para identificar inconsistencias. Las operaciones que pueden activar alertas incluyen:
- Gastos que superan los ingresos declarados
- Depósitos en efectivo mayores a 15 mil pesos mensuales sin comprobante
- Transferencias entre cuentas sin justificación económica clara
- Consumos con tarjetas departamentales atribuidos al titular, incluso si se prestan a terceros
Bajo el Artículo 91 de la Ley del ISR, si los gastos de una persona exceden sus ingresos reportados, el SAT puede requerir explicaciones. De no justificarse, el monto se considera ingreso acumulable, sujeto a impuestos, multas y recargos.
Recomendaciones para evitar sanciones
- Llevar un control detallado de ingresos y egresos
- No compartir tarjetas con terceros
- Declarar todos los ingresos, incluidos los informales, préstamos o donativos
- Preferir transferencias electrónicas sobre depósitos en efectivo
El SAT ha intensificado su vigilancia mediante convenios con la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), lo que permite un cruce más eficiente de datos financieros.